← สารบัญคู่มือ

ภาษีซื้อ-ขาย และ ภ.พ.30

รายงานประจำเดือนตามรูปแบบสรรพากร และยอดสรุปสำหรับกรอก ภ.พ.30

เข้าที่ไหน

เมนู ภาษี แล้วเลือกแท็บ — หน้าเดียวมี 5 แท็บ: ภาษีขาย · ภาษีซื้อ · ภ.พ.30 · หัก ณ ที่จ่าย · ปฏิทินภาษี · สถานะการยื่น

เลือก เดือนภาษี ที่ด้านบน แล้วรายงานทุกแท็บจะอิงเดือนนั้น

รายงานภาษีขาย / ภาษีซื้อ

คอลัมน์ตรงตามแบบที่สรรพากรกำหนด:

• ลำดับ
• วัน เดือน ปี ของใบกำกับภาษี
• เลขที่ใบกำกับภาษี
• ชื่อผู้ซื้อ/ผู้ขาย · เลขประจำตัวผู้เสียภาษี
• สำนักงานใหญ่ หรือเลขที่สาขา
• มูลค่าสินค้าหรือบริการ และจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่ม

ปุ่ม ⬇ Excel ดาวน์โหลดเป็นไฟล์ .xlsx และ 🖨 พิมพ์ พิมพ์เป็นกระดาษหรือ PDF ผ่านเบราว์เซอร์

ที่มาของรายการในรายงาน

รายการมาจากเอกสารที่บันทึกไว้ในงานขาย/งานซื้อ และจากบรรทัดภาษีในสมุดรายวัน ที่กด F9 สร้างไว้ — ไม่ต้องมากรอกทะเบียนภาษีซ้ำอีกรอบ

เลขที่ใบกำกับของฝั่งซื้อใช้เลขของผู้ขาย ไม่ใช่เลขเอกสารที่เราตั้ง จึงต้องกรอกช่อง "เลขใบกำกับผู้ขาย" ตอนบันทึกงานซื้อทุกครั้ง ไม่งั้นรายงานจะขาดเลขที่

แท็บ ภ.พ.30

สรุปตัวเลขที่ต้องใช้กรอกแบบ:

• ภาษีขายเดือนนี้
• ภาษีซื้อเดือนนี้
• ภาษีที่ต้องชำระ — ภาษีขายหักภาษีซื้อ

ตรวจตัวเลขนี้กับรายงานภาษีขาย/ซื้อในเดือนเดียวกันก่อนยื่นทุกครั้ง

ภาษีซื้อต้องห้าม

บรรทัดที่ทำเครื่องหมายว่าขอคืนไม่ได้ จะไม่ถูกนำไปหักออกจากภาษีขาย — ถ้าตัวเลข "ภาษีที่ต้องชำระ" ต่างจากที่คำนวณเองเล็กน้อย ให้ตรวจข้อนี้ก่อนเป็นอันดับแรก

ก่อนยื่นทุกเดือน ควรตรวจ 3 อย่าง

1. เดือนภาษีถูกต้องไหม — ใบกำกับที่ได้รับช้าอาจอยู่คนละเดือน กับวันที่บนใบกำกับ
2. เลขผู้เสียภาษีของคู่ค้าครบไหม — ช่องที่ว่างจะเห็นชัดในรายงาน
3. ยอดในแท็บ ภ.พ.30 ตรงกับผลรวมของรายงานสองใบไหม

ยื่นแล้วบันทึกไว้ด้วย

หลังยื่นจริง ไปที่แท็บ สถานะการยื่น แล้วบันทึกว่ายื่นแล้ว พร้อมเลขอ้างอิง — ระบบจะได้เลิกเตือนงวดนั้น และมีหลักฐานว่าใครยื่นเมื่อไหร่ (ดูรายละเอียดใน ปฏิทินภาษีและสถานะการยื่น)

รายงานในหน้านี้ยังอยู่ระหว่างการเทียบกับแบบที่ยื่นจริงของสำนักงานนำร่อง ก่อนใช้ยื่นจริงกรุณาตรวจกับเอกสารต้นทางทุกครั้ง