← สารบัญคู่มือ

ปฏิทินภาษีและสถานะการยื่น

ติดตามว่าแบบไหนงวดไหนยังไม่ได้ยื่น และบันทึกเมื่อยื่นแล้ว

อ่านก่อนใช้: วันครบกำหนดที่ระบบคำนวณเป็นเครื่องมือช่วยเตือน ขณะนี้ยังอยู่ระหว่างการตรวจทานโดยผู้ทำบัญชี ต้องตรวจกับประกาศของกรมสรรพากรก่อนใช้อ้างอิงในการยื่นจริงเสมอ

สองแท็บ ต่างกันอย่างไร

ตั้งข้อมูลบริษัทให้ถูกก่อน

ปฏิทินไม่ใช่ตารางตายตัว — คำนวณจากข้อมูลจริงของบริษัท ถ้าตั้งผิดจะเตือนผิด หรือเตือนขาด กดปุ่ม ⚙ ข้อมูลบริษัทที่ใช้คำนวณ ในแท็บสถานะการยื่น แล้วตั้ง:

ถ้ายังไม่เคยตั้งค่า "มีลูกจ้าง" ระบบจะเดาจากหนังสือรับรองหัก ณ ที่จ่าย ที่เคยออก และขึ้นข้อความเตือนว่าเป็นการเดา — ควรเข้าไปยืนยันให้ตรงกับทะเบียนจริง

อ่านสถานะการยื่น

ทำไมบางแบบขึ้น "ตรวจไม่ได้" แทนธงแดง

เช่น ภ.ง.ด.53 — ถ้ายังไม่ได้บันทึกหนังสือรับรองหัก ณ ที่จ่ายของเดือนนั้น ระบบไม่รู้ว่าเดือนนั้นมีการจ่ายที่ต้องหักภาษีหรือเปล่า จึงไม่ขึ้นธงแดงมั่ว

เจตนาคือ เตือนผิดบ่อย ๆ แล้วคนจะเลิกสนใจการเตือนทั้งหมด — ธงแดงจึงขึ้นเฉพาะกรณีที่ยืนยันได้จากข้อมูลจริง เช่น จด VAT แล้วต้องยื่น ภ.พ.30 ทุกเดือนแน่นอน หรือเป็นนิติบุคคลต้องยื่น ภ.ง.ด.50/51 ทุกรอบ

คอลัมน์ ทำไมถึงบอกอย่างนี้ อธิบายเหตุผลของทุกแถว

แบบที่ยื่นเฉพาะเดือนที่มีรายการ

ภ.ง.ด.2 · ภ.ง.ด.54 · ภ.พ.36 ปกติไม่ต้องยื่น จึงถูกซ่อนไว้ไม่ให้กลบรายการที่ต้องทำจริง ติ๊ก แสดงแบบที่ยื่นเฉพาะเดือนที่มีรายการ ถ้าต้องการดู

บันทึกว่ายื่นแล้ว

กดปุ่ม บันทึกการยื่น ที่แถวนั้น แล้วเลือก:

• ยื่นแล้ว — ต้องกรอกวันที่ยื่นและ เลขอ้างอิงการยื่น ใส่ภาษีที่ชำระด้วยก็ได้
• ไม่ต้องยื่นงวดนี้ — ต้องกรอกเหตุผล

ปิดธงแดงโดยไม่มีหลักฐานไม่ได้ — ปุ่มบันทึกจะกดไม่ได้จนกว่า จะกรอกเลขอ้างอิง (หรือเหตุผลกรณีไม่ต้องยื่น) และเป็นข้อบังคับที่ฐานข้อมูลด้วย ไม่ใช่แค่ที่หน้าจอ เพราะการปิดเคสต้องตรวจย้อนได้เสมอว่าใครปิดด้วยหลักฐานอะไร

ประมาณการเงินเพิ่ม

แถวที่เกินกำหนดและระบบรู้จำนวนภาษี จะแสดงประมาณการ เงินเพิ่มตามมาตรา 27 — 1.5% ต่อเดือน หรือเศษของเดือน (เกิน 1 วันก็คิดเต็มเดือน) และไม่เกินจำนวนภาษี

เป็นประมาณการเท่านั้น ไม่รวมเบี้ยปรับและค่าปรับอาญา ซึ่งแต่ละแบบไม่เท่ากันและขึ้นกับดุลพินิจเจ้าหน้าที่

ปีที่ยังไม่มีตารางวันหยุด

ถ้าเลือกปีที่ระบบยังไม่มีข้อมูลวันหยุดราชการครบ จะขึ้นคำเตือนไว้ด้านบน — กรณีนั้นระบบเลื่อนให้เฉพาะเสาร์-อาทิตย์ วันครบกำหนดอาจคลาดเคลื่อนถ้าตรงวันหยุด นักขัตฤกษ์ ต้องตรวจกับปฏิทินราชการเอง